13.4.1 Saldovortrag alt (bis Version 6.13f)

Dies ist (für eine Übergangszeit) die Beschreibung des Saldovortrags in der alten Version (bis Mai 2020). Wir empfehlen ab sofort die Verwendung der neuen Variante. Siehe Saldovortrag (ab Version 6.13f).

Man kann die alte Variante vorerst noch mit gedrückter Strg-Taste aufrufen. Es kommt folgende Meldung:
Diese Version des Saldovortrags ist veraltet und führt teilweise zu Fehlern. Bitte führen Sie den Saldovortrag mit dem Menüpunkt "Buchhaltung > Jahresabschluss" aus. Fortsetzen | Abbrechen.

Die alte Variante hat bei Sammelbuchungen mit unterschiedlichem Akt oder Kostenstelle innerhalb einer Buchung nicht richtig funktioniert. Die neue Variante macht das richtig.

Ab hier ist die alte Variante beschrieben.

Für eine Jahresübernahme wählen Sie den Menüpunkt Buchhaltung / Kopieren / Konten und Saldovorträge übernehmen.

Damit wird erstens die Buchhaltung kopiert und werden zweitens automatisch Saldovortragsbuchungen erstellt. Es wird ein neues Buchungsjahr eröffnet und die Salden werden automatisch vorgetragen.

Zuerst wird die neue Buchhaltungsbezeichnung abgefragt, dann öffnet sich das Fenster Saldovorträge:

Abb. 402:Fenster "Saldovorträge"

Eröffnungstag
Die Salden werden zum Tag vor dem Eröffnungstag berechnet. Daher ist die richtige Eingabe des Eröffnungstages sehr wichtig.

Bei den Kontengruppen Einnahmen (Kategorie 40), Ausgaben (Kategorie 50-70) und Finanzerfolg (Kategorie 80) wird nie ein Saldovortrag gemacht.

Bei den anderen Kontengruppen wird ein Saldovortrag gemacht, wenn dies ausgewählt wird. Genau passiert Folgendes:

Eine Saldovortragsbuchung pro Konto
Die Buchungen werden gegliedert:
a) je Kontonummer
b) je USt-Satz

Es wird ein Saldo je Kontonummer und USt-Satz gebildet.

Eine Saldovortragsbuchung pro Konto und Akt
Die Buchungen werden gegliedert:
a) je Kontonummer
b) je Akt und
d) je USt-Satz

Für eine Buchung auf Kundenforderungen mit 100,00 20% USt und 50,00 0% USt sieht ein aktbezogener Saldovortrag so aus:

Durch die getrennte Buchung von USt-pflichtigen und USt-freien Beträgen auf das Konto 9900 kann man aus der Buchhaltung ermitteln, welcher Betrag an USt-pflichtigen und USt-freien Kundenforderungen und Akontozahlungen offen ist.

Aktbezogene Saldovorträge sind ist im Zusammenhang mit Buchungen auf Fremdgeldverbindlichkeiten (Konto 9100) wichtig. Die Fremdgeld-Differenzliste (siehe Abgleich zwischen Buchhaltung und Fremdgeldkonto mit der Fremdgeld-Differenzliste) braucht aktbezogene Saldovorträge.

Eine Saldovortragsbuchung pro Konto und Akt und pro Kostenstelle 1, 2
Manche Kanzleien wünschen eine eigene Saldovortragsbuchung pro Kostenstelle 1 und 2. In diesem Fall entstehen natürlich wesentlich mehr Saldovortragsbuchungen.

Diese Option wird nur sehr selten verwendet.

Buchhaltung per Datum abschließen
Viele Kanzleien machen die Saldovorträge erst weit nach dem Eröffnungstag. Sie buchen in der alten Buchhaltung weiter und wollen die Saldovorträge erst zu Jahresmitte des nächsten Jahres machen.

Es soll zB die BH2019 am 1.7.2020 rückwirkend per 31.12.2019 abgeschlossen werden. Dies geschieht mit der Funktion Buchhaltung per Datum abschließen im Fenster Saldovorträge.

1. Man befindet sich in der BH2019.

2. Man wählt die Funktion Buchhaltung / Kopieren / Konten und Saldovorträge übernehmen

3. Man wählt einen Namen für die neuen Buchhaltung, zB "BH2020"

4. Man gibt als Eröffnungstag "1.1.2020" ein.

5. Man aktiviert die Option Buchhaltung BH2019 per 01.01.2020 abschließen

Nun werden:

1. die Saldovorträge per 31.12.2019 errechnet und in die Buchhaltung BH2020 geschrieben

2. alle Buchungen aus der Buchhaltung BH2019 mit Datum 1.1.2020 oder später in die neue Buchhaltung BH2020 verschoben
   Achtung: Der Vorgang kann nur einmal ausgeführt werden.

Nun bucht man in der BH2020 weiter.